1s 8.3 неправилно изчислява данък върху доходите на физическите лица. Прехвърляне на данъка върху доходите на физическите лица в бюджета

Днес ще разгледам инструкции стъпка по стъпка за счетоводно отчитане на данъка върху доходите на физическите лица (съкратено като данък върху доходите на физическите лица) в 8.3 (версия 3.0).

Както вероятно всички знаят, основният данък, който се удържа от нашите заплати, е данъкът върху доходите на физическите лица. Останалите удръжки се плащат основно от работодателя (например, това са вноски за пенсионен фонд и здравноосигурителен фонд. Наричат се още „осигурителни вноски“).

През 2017 г. ставката на данъка върху доходите на физическите лица все още е 13% от общата сума на начисленията минус удръжките.

Удръжките могат да варират. Едно от най-стандартните и често срещани приспадания е приспадането за непълнолетно дете. За първо и второ дете през 2015 г. размерът на приспадането е 1400 рубли, за третото дете и дете с увреждания - 3000 рубли.

Прилагат се и удръжки за ученици на възрастни деца и други удръжки, които няма да разглеждаме в тази статия, тя е посветена на друга тема.

Как се прилагат удръжките? Много просто. Те се приспадат от данъчната основа, преди да се изчисли и удържи данъкът върху доходите на физическите лица.

Например:

Заплатата на служителя е 40 000 рубли. Той трябва да плати данък върху тази сума. Но ако има непълнолетно дете, тогава сме длъжни да приложим приспадане! И данъкът ще бъде взет от сумата от 40 000 – 1400 = 38 600 рубли Общо дължимо на служителя (ако той няма други удръжки или задължения) 38 600 – 13% = 33 582 рубла Данъкът върху доходите на физическите лица ще остане 5 018 рубли

И така, грубо разбрахме как се изчислява данъкът върху доходите на физическите лица. Нека сега видим как се отразяват счетоводните операции по данъка върху доходите на физическите лица в 1s 8.3 и използваме пример, за да проверим сумата, която трябва да бъде удържана.

Удържан данък върху доходите на физическите лица в 1C ZUP 8.3

Данъкът върху доходите на физическите лица се удържа от почти всички доходи на физическите лица. Това е директно заплата, заплащане за отпуск, финансова помощ и т.н.

Нека разгледаме инструкциите стъпка по стъпка за удържане на данък върху доходите на физическите лица, като използваме примера на документ за заплати в програмата 1C ZUP 3.0.

Вземете безплатно 267 видео урока за 1C:

Отидете в менюто „Заплата“, след което следвайте връзката в менюто „“. В прозореца на формуляра за списък щракнете върху бутона „Създаване“ и изберете „Изчисляване на заплата и вноски“. Ще се отвори прозорец за въвеждане на данни. Необходимо е да се посочи месецът на изчисляване и организацията, в която работят служителите. Естествено задължителни данни са и служителите, за които се извършва начисляването.

Можете да избирате служители един по един с помощта на бутона „Добавяне“ или можете да използвате бутона „Попълване“. В този случай табличната част на документа ще бъде попълнена автоматично от служители на избраната организация. Това е бутонът, който ще използвам. Демо базата данни вече съдържа организации и служители.

Ето какво получих:

Нека отидем в раздела „Данък върху доходите на физическите лица“ и да видим дали програмата ни го е изчислила правилно и дали изобщо го е изчислила:

Нека проверим изчислението на задържането. За съжаление в демонстрационната база данни никой от служителите няма стандартни удръжки, поне за дете. Но нека го оставим както е, ще ни бъде по-лесно да проверим изчислението и освен това вече описах удръжки в предишни статии. Повярвайте ми, всички те са правилно взети предвид при изчислението.

И така, какво имаме? Заплатата на служителя Елена Францевна Симутина е 55 000 рубли, а ставката на данъка върху доходите на физическите лица е 13%. Няма удръжки. Нека изчислим 55 000 – 13% = 7 150 рубли. Програмата изчисли правилно.

При осчетоводяване на документа данъкът ще бъде удържан, т.е. данните за данъка върху доходите на физическите лица ще бъдат включени в данъчния счетоводен регистър 1C 8.3. Ще видим това приспадане в извлечението към касата за. В същата декларация ще посочим дали сме превели данъка или ще го направим по-късно.

Прехвърляне на данъка върху доходите на физическите лица в бюджета

За да регистрирате прехвърлянето на данъка върху доходите на физическите лица към бюджета в 1C ZUP 8.3, трябва да отидете в менюто „Плащания“, щракнете върху „Виж. Вижте също" линк "Преводи за данък върху доходите на физическите лица към бюджета".

Нека щракнете върху бутона "Създаване" и първо създадете "Извлечение за каса":

1 Възможни грешки при изчисляване на данъка върху доходите на физическите лица в програмата 1C 8.2 ZUP 2.5
2 Възможни грешки при изчисляване на данъка върху доходите на физическите лица в програмата 1C 8.3 ZUP 3.0.
3 Възможни грешки при изчисляване на данъка върху доходите на физическите лица в програмата 1C 8.3 Accounting 3.0
4 Възможни грешки при изчисляване на данък върху доходите на физическите лица
5 Възможни грешки в документите за вътрешно плащане, използвайки примера на 1C 8.3 ZUP 3.0
6 Възможни грешки в документите за междинно плащане, използвайки примера на 1C Accounting 3.0
7 Възможни грешки в документите за междуплащане по примера на 1C 8.2 ZUP 2.5

Възможни грешки при изчисляване на данъка върху доходите на физическите лица в програмата 1C 8.2 ZUP 2.5 Нека да разгледаме програмата 1C ZUP 2.5, използвайки примера на документа „Ваканция“. Беше начислено заплащане за ваканция, което първоначално беше планирано да бъде изплатено на 29.01.2016 г. Всъщност плащането се извършва на 28.01.2016 г. Следователно променяме датата на плащане на дохода в документа за начисляване на ваканция на 01/ 28/2016 г.

Някои потребители на програмата 1s 8.3 имат проблеми с данъка върху доходите на физическите лица. А ти как си?

Има всякакви начини да се върнете назад от последната актуализация и дори няколко пъти. Ноември пак всичко беше наред А сега просто ми идва да плача глупаво от безсилие Добавено: 19 януари 2018, 11:27 Цитат: Gennady ObGES от 19 януари 2018, 05:49 За всеки случай ще уточня - документите са прехвърлени (включително тези, които не са попълнени), месеци са затворени отново? Е, как можете да отговорите на това въз основа на екранната снимка и липсата дори на минимална информация? Генадий ОбГЕС, моля, кажете ми каква информация да предоставя? Започнах всичко от нулата, последователно правех и извършвах начисления - отчети - плащания.

Нищо не помага. Факт е, че след актуализациите таблиците за начисляване се промениха драстично. Не разбирам техническите подробности, но явно нещо не е наред с актуализацията.

Счетоводство на данъка върху доходите на физическите лица в 1s 8.3 счетоводство 3.0

важно! За да избегнете възможни грешки в данъка върху доходите на физическите лица, следете в програмата 1C 8.3 (8.2) съответствието между датата на дохода в регистъра на доходите и датата на дохода в данъчния регистър, в противен случай програмата ще има грешки при изчисляване на данъка . При регистриране на всеки доход в програмата се записва датата на действителното получаване на дохода.
За доход с код 2000 това е последният ден на начислителния месец. За други доходи това е планираната дата за плащане от съответния документ за начисляване.
Когато се изчислява данък, програмата анализира върху какъв вид доход се изчислява този данък и определя датата на действителното получаване на дохода, която се записва в данъчния регистър. Защо може да има разлика в датата на получаване на дохода, която се взема предвид в регистъра на доходите и регистъра за данъците върху доходите на физическите лица? Нека го разгледаме по-долу.

Изчисленият данък върху доходите на физическите лица не е равен на удържания

Възможни грешки в междуселищни документи, използвайки примера на 1C 8.3 ZUP 3.0 Използвайки примера на програмата 1C ZUP 3.0 в документа „Ваканция“, планираната дата на плащане е 28.01.2016 г., но ние ще зададем датата на документа на 01/ 30/2016 г., т.е. по-късно от планираната дата за плащане. Нека го видим докрай. Нашият запис в регистъра за данъчна регистрация е създаден към 30 януари 2016 г.

важно

Ако плащаме ваканция по-рано от датата на документа - 28 януари 2016 г., както е планирано, попълваме декларацията, виждаме, че удържаният данък върху доходите на физическите лица не е попълнен. Към 28.01.2016 г. няма начислен данък. Съответно, когато се прави такава декларация, удържаният данък върху доходите на физическите лица не се регистрира.

внимание

Ако всичко е наред с датата на документа и е по-рано от планираната дата за плащане: Тогава при попълване на извлечението също всичко ще е наред, данъкът ще бъде определен. При съставяне на Декларацията той се записва като удържан данък.

Проблем с данък върху доходите на физическите лица

Възможни грешки в документите за междуплащане по примера на 1C Accounting 3.0 В програмата 1C Accounting 3.0 всичко е същото. Важна е датата на документа. Нека да разгледаме примера на документа „Ваканция“. Планираната дата за плащане е 28.01.2016 г., като умишлено ще зададем датата на документа по-късно, например 30.01.2016 г. Ще публикуваме документа. Начисленият данък е регистриран към 30.01.2016г.

След извършване на плащането, а не в извлечението, а именно плащането „Теглене на пари в брой“ или дебит от разплащателната сметка по-рано от датата на документа „Ваканция“, удържаният данък не се регистрира, определя и не се записва в регистъра . Следователно датата на документа е важна, ако я зададем на 28.01.2016 г. и разсрочим издаването на пари в брой, тогава е създаден запис за удържания данък върху доходите на физическите лица, всичко е включено в регистъра и след това ще бъде включени във формуляр 6-NDFL.

Възможни грешки в данъка върху доходите на физическите лица в 1s 8.3 и 8.2 - как да намерите и коригирате

Тук има и дата на плащане и ако тази дата се промени, всичко се променя автоматично. Датата на получаване на дохода за данък върху доходите на физическите лица също се променя автоматично.

Но за всеки случай проверете. Възможни грешки при изчисляване на данъка върху доходите на физическите лица Също така, когато изчисляваме данъка върху доходите на физическите лица, трябва да обърнем внимание на датата на начисляване на данъка. Това е от значение за програмите от третата версия. Датата на начисляване на данъка трябва да е точно преди датата на удържане на данъка.

Ако към момента на удържане на данъка самият данък не е начислен, тогава всъщност няма какво да се удържа. важно! Проследете в програмата 1C: датите на документите за разплащане са датата на начисляване на данъка; ако в момента на плащането данъкът не е начислен, той няма да бъде удържан. Това важи особено за доходите извън заплатата, тъй като датата на документа е фиксирана като дата на начисляване на данъка. Така в третата версия също са важни датата на документа „Ваканция“, датата на документа „Отпуск по болест“ и други документи.

Но ако променим датата в основната форма на документа, датата автоматично се променя във формуляра „Повече подробности за изчисляването на данъка върху доходите на физическите лица“. Тук е по-лесно, програмата ZUP 3.0. тя ни гарантира, че тези дати ще съвпаднат.

Единственото нещо е, че в текущата версия на програмата 1C има грешка за документа „Отпуск по болест“. Ако се изплаща със заплата и променим датата на плащане, тогава в този случай датата на получаване на дохода във формуляра „Повече подробности за изчисляването на данъка върху доходите на физическите лица“ сама по себе си не се променя.

Тук трябва да преизчислите или промените ръчно датата във формуляра „Повече подробности за изчисляването на данъка върху доходите на физическите лица“. Във всички останали случаи датата на отчитане на данъка върху доходите на физическите лица трябва да се промени автоматично след датата на плащане. Но за всеки случай проверете този момент, уверете се, че датите съвпадат. Възможни грешки при изчисляване на данъка върху доходите на физическите лица в програмата 1C 8.3 Accounting 3.0 Що се отнася до програмата 1C Accounting 3.0, има и два документа между сметки „Отпуск по болест“ и „Ваканция“.
Един ред в данък върху доходите на физическите лица с „минус“ от 29 януари 2016 г., а вторият ред с „плюс“ от 28 януари 2016 г. В 6-данък върху доходите на физическите лица се добавят още две групи редове от 100 до 140 , В единия всичко е обърнато, а в другия - всичко се таксува отново. За да предотвратите възникването на тази ситуация, следете внимателно датата на получаване на дохода, която ще бъде вписана в регистъра на доходите, и датата на получаване на дохода, която ще бъде вписана в данъчния регистър.

Те трябва да съвпадат. Възможни грешки при изчисляване на данъка върху доходите на физическите лица в програмата 1C 8.3 ZUP 3.0. В програмата 1C ZUP 3.0 датата на получаване на дохода също се взема предвид в два регистъра: Регистър за счетоводство на доходите и Регистър за данъчно счетоводство.

Например, разгледайте документа „Ваканция“. Регистърът за отчет на приходите съдържа датата на плащане от основната форма на документа. И в регистъра на данъчната регистрация - датата от формуляра „Повече подробности за изчисляването на данъка върху доходите на физическите лица“.

Тези две дати трябва да съвпадат.
В тази статия ще разгледаме работата с данъка върху доходите на физическите лица в 1C 8.3 Accounting 3.0 - от настройките до операциите и отчитането. Съдържание

1 Настройки на програмата
- 1.1 Данъчни данни
- 1.2 Настройки на заплатите
2 Операции по отчитане на данъка върху доходите на физическите лица в 1C
3 Докладване
4 Проверка на правилността на изчисляването на данъка върху доходите на физическите лица

Понякога забелязвате, че 1C неправилно изчислява, прави, разпространява нещо, попълва формуляри неправилно и т.н. Аз също решавам такива проблеми, въпреки че струва малко повече. Позволете ми да ви напомня, че моята специализация днес е 1C: Счетоводство. Но това не означава, че няма да ви помогна. Трябва да погледнете, преди да правите прибързани заключения.

Ключови ползи

Не е необходимо ръчно да коригирате произтичащите грешки всеки път
Понякога това спестява време
Вашето искане е винаги добре дошло

Възможности

Промяна и развитие на ДокументиСлучай 1. Конфигурация "Платежни документи" за 1C. Данните за ДДС са изчислени и въведени неправилно, ако ДДС е изчислен по метода на изчисление, в документите ФАКТУРА, ФАКТУРА, ФАКТУРА. Проблемът беше напълно разрешен. Добавени са нови форми на платежни документи: ИСКАНЕ ЗА ПЛАТЕЖ, ПЛАТЕЖНО НАРЕЖДЕНИЕ, ИНАКО.. Казус 2. Конфигурация „Счетоводство“. При отпечатване на фактура, ако броят на стоките е повече от 6 (или 7 - не помня), тогава половината от фактурата се отпечатва от едната страна, а останалите позиции от стоките се отпечатват от другата страна на страница, което беше неудобно, т.к трябва да обърнете листа в принтера. Поправих този проблем - документът се отпечатва изцяло от едната страна на листа. При актуализиране до нова версия на програмата направените от мен промени не бяха загубени. Някои неща във фактурата съм подчертал и с удебелен шрифт по желание на клиента. Прехвърляне на директорииКазус 1. Един човек се свърза с мен с молба за прехвърляне на каталози на стоки и контрагенти от Търговия и Склад версия 8.6 към новата версия 9.2. За какво? Първо, той имаше нова разплащателна карта, но никой не можеше да актуализира старата версия за него (различни издания казват, че ще ви предоставим нова база данни и вие въвеждате всичко в нея отново ръчно). Второ, той е натрупал повече от 5 хиляди стоки, повечето от които вече не са необходими (продадени са отдавна) и не могат да бъдат изтрити, защото са били използвани в документи (например при издаване на фактури). В новото издание можете да правите това поне всеки месец. Тъй като програмата е лицензирана, нямаше никакви затруднения. В допълнение към тези директории бяха прехвърлени директориите Банки, Разплащателни сметки и друга информация, така че да не се налага повторно въвеждане. Случай 2. От конфигурацията „Търговия и склад“ качих данни в конфигурацията „Комплекс“ (повече от 6 хиляди продукта в ценовата листа). Разработване на нови отчети

В тази статия ще разгледаме работата с данъка върху доходите на физическите лица в 1C 8.3 Accounting 3.0 - от настройките до операциите и отчитането.

Данъчни данни

Преди да започнете да изчислявате данък върху доходите на физическите лица, както и да използвате по-голямата част от функционалността, трябва да го конфигурирате.

Изберете „Организации“ от менюто „Главно“.

Изберете от списъка организацията, която искате да конфигурирате, и отворете нейната карта. Във формата за настройка попълнете основните данни и тези, които се намират в подсекция „Данъчна инспекция“.

Настройване на заплата

В менюто „Заплата и персонал“ отидете на елемента „Настройки на заплатите“.

В общите настройки посочете, че в тази програма ще се съхраняват записи за заплати и персонал. В противен случай останалите настройки просто няма да бъдат показани. След това щракнете върху хипервръзката „Процедура за отчитане на заплатите“.

Във формата за списък изберете реда, съответстващ на организацията, чиито настройки правите. Съответният формуляр ще се отвори пред вас. В долната част изберете „Настройване на данъци и отчети“.

В прозореца, който се отваря, отидете в секцията „Данък върху доходите на физическите лица“ и посочете как тези удръжки ще бъдат приложени към вас.

Сега нека да преминем към настройката на видовете доходи и удръжки, използвани при изчисляване на данъка върху доходите на физическите лица. За да направите това, в менюто „Заплата и персонал“ изберете елемента, който отидохме по-рано - „Настройки на заплатите“.

Отидете в секцията „Класификатори“ и кликнете върху хипервръзката „Данък върху доходите на физическите лица“.

Проверете дали данните, които се отварят, са попълнени правилно, особено раздела „Видове данък върху доходите на физическите лица“.

Ако е необходимо, можете също да персонализирате списъка. Върнете се към формуляра за настройка на заплатата и в секцията „Изчисляване на заплатата“ изберете съответния елемент. Като правило, в типична доставка на конфигурация вече ще има данни там.

Счетоводни операции за данък върху доходите на физическите лица в 1C

Данъкът върху доходите на физическите лица се начислява не само върху заплатите, но и върху отпуските и други доходи, с изключение на доходите, предвидени от закона (например обезщетения за отглеждане на деца).

Нека разгледаме данъка върху доходите на физическите лица в документа "". Той се намира в раздела със същото име в този документ. Тук също се прилагат удръжки. След осчетоводяването тези данни се включват в осчетоводяванията.

Данъкът се удържа на датата, на която е осчетоводен документът. Той не удържа данък върху доходите на физическите лица за други доходи, като,. За целта използвайте операцията „Лично данъчно счетоводство“.

В менюто „Заплати и персонал“ изберете „Всички документи за данък върху доходите на физическите лица“. Във формуляра за списък, който се отваря, създайте нов документ с типа операция „Счетоводна транзакция за данък върху доходите на физическите лица“.

Основният регистър на данъчното счетоводство за данъка върху доходите на физическите лица в 1C 8.3 е регистърът за натрупване „Изчисления на данъкоплатците с бюджета за данък върху доходите на физическите лица“.

Докладване

Най-често използваните отчетни документи за данък върху доходите на физическите лица са: „2-NDFL“ и „6-NDFL“. Те се намират в меню „Заплати и персонал”.

Сертификатът 2-NDFL е необходим само за получаване на информация и прехвърлянето й на служител или на Федералната данъчна служба.

Формирането на 6-NDFL се отнася до регулаторната отчетност и се подава на всяко тримесечие. Попълването става автоматично.

Проверка на правилността на начисляването на данък върху доходите на физическите лица

Ако начисленият и удържаният данък върху доходите на физическите лица в 1C 8.3 не съвпадат, можете да намерите грешки с помощта на универсален отчет. В заглавката изберете регистъра „Изчисления на данъкоплатците с бюджета за данък върху доходите на физическите лица“ и посочете, че той ще се формира въз основа на салда и оборот.

Използвайте менюто „Още” - „Други”, за да промените опцията за отчет. Настройките могат да бъдат направени каквито искате. В този пример премахнахме някои полета и ги групирахме по отделни.

Този отчет ще ви позволи да проверите правилността на изчисляването и удържането на данъка върху доходите на физическите лица.

За да отчитате правилно данъка върху доходите на физическите лица в програмата 1C ZUP 8.3 (3.0), нека започнем с основните настройки.

Стъпка 1. Счетоводна политика за данъка върху доходите на физическите лица

Настройки – Организации (или подробности за организацията) – Счетоводни политики:

Стъпка 2. Приспадане на данък върху доходите на физическите лица

Раздел Данъци и вноски - Видове облекчения за данък върху доходите на физическите лица:

Предоставените суми на удръжки се съхраняват във всеки вид удръжки. Ако забележите, че при изчисляването на данъка върху доходите на физическите лица се използва грешна сума на приспадане, можете да го проверите, като отворите типа приспадане на данък върху личните доходи на лихвата:

За да съответстват на закона сумите на удръжките в базата данни 1C 8.3 ZUP, е необходимо да се поддържа работната конфигурация в текущата версия, тоест редовно да се актуализира.

В същото време процедурата за прилагане на стандартни данъчни облекчения и определяне на счетоводни параметри за данък върху доходите на физическите лица може да бъде проучена в следния видеоклип:

Стъпка 3. Доход, обложен с данък върху доходите на физическите лица

Можете да проверите кой доход в програмата 1C 8.3 ZUP е включен в данъчната основа и с кой код по два начина:

Отворете раздела Данъци, вноски, счетоводство в документа за начисляване (Настройки – Начисления):

Отворете списъка с начисления (Настройки – Начисления) и използвайте бутона Настройване на данък върху доходите на физическите лица, средна печалба и др.:

Стъпка 4. Информация за данъкоплатеца

Следните данни се въвеждат чрез картата на служителя чрез връзката „Данък общ доход“:

Статус на данъкоплатец;
Стандартни, имуществени и социални удръжки;
Известие за авансови плащания за патенти;
Удостоверение за доходи от предишен работодател:

Стъпка 5. Регистрация в данъчния орган

Организацията, като данъчен агент, предоставя на данъчния орган отчет за данъка върху доходите на физическите лица на мястото на регистрация на организацията или на мястото на регистрация на отделни подразделения.
В програмата 1C 8.3 Заплата и управление на персонала регистрацията в данъчния орган може да бъде конфигурирана според подходящите типове.

важно! Единицата трябва да има атрибут „Това е отделна единица“:

Ако една организация трябва да води записи по територия, тогава тази функционалност трябва първо да бъде включена в счетоводната политика на организацията:

След това създайте територия (Настройки – Територии) и посочете в коя Федерална данъчна служба е регистрирана:

Изчисляване на данъка върху доходите на физическите лица в 1C ZUP 8.3 с помощта на пример

Данъкът върху доходите на физическите лица се изчислява в 1C 8.3 ZUP 3.0 в документи като ведомост и вноски, отпуск, отпуск по болест и др. Нека да разгледаме изчисляването на данъка върху доходите на физическите лица, използвайки примера за начисляване на ваканция.

За да направите това, създайте документ за ваканция:

Документът съдържа изчислението на данъка върху доходите на физическите лица. В нашия пример данъкът върху доходите на физическите лица възлиза на 2768,00 рубли.

Как се генерира отчитането на данъка върху доходите на физическите лица в 1C 8.3 ZUP 3.0

При осчетоводяване на документа за ваканция се прави запис в регистрите за натрупване. Въз основа на тези регистри се генерират различни отчети за данък върху доходите на физическите лица, включително удостоверение 2-NDFL и изчисление 6-NDFL. Това са регистрите:

Регистър „Отчитане на доходите за изчисляване на данък върху доходите на физическите лица“;
Регистър „Разчети на данъкоплатците с бюджета за данък върху доходите на физическите лица“;
Регистрирайте „Предоставени стандартни и социални удръжки (NDFL)“.

Как да прегледате записи в регистрите за натрупване по време на начисляване

Можете да видите записите, направени от документ „Ваканция” в навигационния панел на формата. По подразбиране потребителят не вижда този панел.

Нека го настроим. За да направите това, докато сте в отворен документ, изберете Главно меню – Изглед – Настройка на навигационния панел на формуляра:

Отваря се прозорецът с настройки на навигационния панел. В раздела Налични команди трябва да изберете регистъра, чрез който искате да видите движенията, т.е. записите, направени от програмата 1C 8.3 ZUP при осчетоводяване на документа. След това щракнете върху бутона Добавяне.

Например, трябва да погледнете какви записи са направени в регистъра Изчисления на данъкоплатците с бюджета за данък върху доходите на физическите лица. За това:

Изберете вляво регистъра Разчети на данъкоплатците с бюджета за данък върху доходите на физическите лица;
Щракнете върху Добавяне. Редът от раздела Налични команди отива в раздела Избрани команди;

След такива действия можете да видите, че се е появил панел за навигация под формата на документа за ваканция, който винаги започва с думата „Основна“, а след това са изброени връзки към регистри, които ще бъдат добавени към избраните команди. В примера ще изглежда така:

Щраквайки върху тази команда, можете да видите направените записи в регистъра:

Можете да се върнете към формуляра на документа, като щракнете върху Основен.

По същия начин се добавят всички регистри от списъка с налични команди в настройките за навигация на формата за всякакви документи. Просто трябва да запомните, че за тази настройка документът трябва да е отворен.

И така, нека да видим какви записи за движението на данъка върху доходите на физическите лица в 1C 8.3 ZUP 3.0 са формирани със статуса на документа за ваканция „Преминат“.

Регистър за натрупване „Отчитане на доходите за изчисляване на данък върху доходите на физическите лица“

Този регистър съдържа информация:

относно размера на дохода в контекста на кодовете на доходите - идва от изчисляването на ваканцията, получена в раздела Начислени:

дата на получаване на дохода - записва се в регистъра от стойността на данните на документа Дата на плащане в раздел Основен отпуск:

и месец на данъчния период - от атрибут Месец в заглавката на документа:

Информацията, съдържаща се в този регистър, съответства на изчисления данък върху доходите на физическите лица. Записът в този регистър се формира със знак "+" (пристигане):

Сумата на данъка върху доходите на физическите лица се съхранява в следните раздели:

дата на получаване на дохода - влиза в регистъра от данните за датата на получаване на дохода, разположени в детайлите за изчисляване на данъка върху доходите на физическите лица:

данъчни ставки;
регистрация във Федералната данъчна служба - в нашия пример вземаме Федералната данъчна служба, в която е регистрирана самата организация.

Регистър за натрупване „Предоставени стандартни и социални удръжки (NDFL)“

Записите в този регистър показват, че служителят има право на удръжки и те са му предоставени с този документ:

Това, на което трябва да обърнете внимание, когато регистрирате документа „Ваканция“ за правилно отчитане на данъка върху доходите на физическите лица, е Подробности за „Дата на документа“.(в нашия пример 19.01.2016 г.) Както може да се види от илюстрациите, тази дата преминава през всички изброени регистри като атрибут „Период“.

Как се удържа данък върху доходите на физическите лица при плащане

В нашия пример плащането на заплата се извършва чрез дистрибутора, така че ще генерираме документа Отчет за плащане чрез дистрибутора:

Изберете месец на плащане – Януари 2016 г.;
Датата на документа трябва да съответства на датата на плащането, например това е 22.01.2016 г.;
Посочваме, че плащаме отпуск;
Използвайки връзката „Не е избрано“, изберете коя ваканция плащаме;
Завършете, като щракнете върху Избор:

При попълване на документа в 1C ZUP 3.0 автоматично се задава сумата за плащане и сумата на данъка върху доходите на физическите лица, която трябва да бъде прехвърлена:

Ако леко промените данните в документа, например, промените датата на документа, картината ще бъде напълно различна - данъкът върху доходите на физическите лица за превода не се попълва в табличния раздел:

Възниква въпросът: Защо данъкът върху доходите на физическите лица не се попълва за прехвърлянето? Оказва се, че датата на документа е много важна, тоест датата, на която е генерирано плащането. Данъкът върху доходите на физическите лица, възникнал при изчисляване на ваканцията, е формиран на датата 19 януари 2016 г. и съответно не може да бъде посочен по-рано от тази дата, тоест просто все още не е в базата данни 1C ZUP 8.3. Записите с този данък върху доходите на физическите лица се появяват във всички регистри едва от 19 януари 2016 г.

Как да видите записи в набирателни регистри при плащане

Документът, който формира плащането, също извършва движение през регистрите, свързани с данък върху доходите на физическите лица.

Регистър за натрупване „Изчисления на данъкоплатците с бюджета за данък върху доходите на физическите лица“

Записът, който генерира плащането, се формира в регистъра със знак „-“ (разход) и такъв данък върху доходите на физическите лица се счита за удържан.

Сумата на удържания данък върху доходите на физическите лица се съхранява в следните раздели:

датата на получаване на дохода е датата на получаване на дохода, която може да се види в подробностите за изчисляване на данъка върху доходите на физическите лица на самия документ за ваканция;
данъчни ставки;
регистрация във Федералната данъчна служба.

След това данните за удържания данък попадат в отчета 6-NDFL:

Регистър за натрупване „Изчисления на данъчни агенти с бюджета за данък върху доходите на физическите лица“

Виждаме, че в този регистър са направени два записа:

+ (“разписка”) - удържан данък върху доходите на физическите лица;
– („разход“) – изброен данък върху доходите на физическите лица: